经理在公司财务工作会上的讲话

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经理在公司财务工作会上的讲话第1篇

同志们：

公司今天召开2008年度财务工作会。考虑到财务工作的极端重要性，并且又是由我亲自分管，所以今天的会议我一定要来参加。为了把会议开好，公司财务部在会前进行了认真准备，主要情况都向公司作了汇报，所以对刚才黄主任的报告，以及其他会议内容，我表示完全同意。希望大家认认真真把会议精神贯彻落实好，从财务战线这个角度，为实现公司今年“深入实施五大战略，奋力实现六大突破”的目标，做出你们应有的贡献。

下面就公司财务战线2007年的工作成绩和公司对你们2008年工作的要求讲几点意见。

黄主任刚才从6个大的方面对公司2007年的财务工作进行了总结，讲得比较全面，也比较实事求是。站在公司全局的角度看，财务战线的同志们在2007年的确做了大量工作，取得了不小的成绩，出现了一些新的亮点。我认为特别值得肯定的是以下4个方面。

一是保证了公司的资金需要。在目前这个阶段，我们讲公司的工作，讲得最多的是资金，因为公司最缺的是资金，最担心出问题的也是资金。去年的情况同以往还不太一样。一个是公司的阴极铜产量比上年增加了5万吨，并且原料价格比上年高得多，这意味着我们必须准备更多的生产流动资金。再一个是，公司去年实施五大战略，安排的重点工程是近年来最多的一年，特别是在结构调整方面，一口气组建了“一厂四公司”，固定资产投资的资金需求和产业链拉长带来的流动资金同步加大了。以上两个方面的情况加在一起，公司去年的融资数量一下子比上年增加了8个多亿。大家知道，由于公司没有上市，所需资金全部都是从银行贷款，为此必须整天围着各家商业银行转，不断地借新债、还老债，非常辛苦。当然，公司为了保证资金来源，近年来十分重视与银行方面的战略合作，银企关系一直比较好，公司在银行的信誉也一直维持得比较好，公司这几年发展加快、效益好转，也给了银行很大的信心，这些都为做好融资工作创造了有利条件。但这些工作也主要是通过财务部门的同志来做的，财务部门的同志在加大融资力度、保证资金供应方面，的确功不可没。

二是在保证资金需要的同时，千方百计降低了财务费用。增加融资数量和降低财务费用，本来就是一对矛盾，可想而知困难是很大的。财务部的同志想了不少办法，包括说服各家银行下浮人民币和美元基准利率，采取增加授信额度、尝试信托融资、开立国内信用证和承兑票据等多种融资方式等。特别值得肯定的是，他们在融资过程中，开始有意识的学会理财。他们利用人民币升值、美元贬值对进口企业有利这一点，通过采用美元押汇贷款，以及实行人民币质押与远期售汇组合理财，从中获得了5000多万元的汇兑受益，这是非常了不起的。从这一点也可以说明，现在做财务工作，特别是做资金管理工作，一定要努力学习金融知识，多懂一点外汇业务，这样我们的思路就会更加开阔，方法就会更加灵活，获利的机会就会更多。

三是开展了全面预算管理。全面预算管理之所以“全面”，说明不是财务部门一家能够包办的事情，但财务部门是牵头拿总的。这项工作去年才开始搞，以前没有什么经验，现在也还没到总结经验的时候。但万事开头难，财务部门在制定工作计划、管理办法、消耗定额等方面，做了大量扎实细致的工作，这在全公司上下都是有目共睹的。

四是在加强财务管理方面采取了一些新的举措，并且收到了比较好的效果。主要有：清理银行帐户，集中零散资金；加强业务招待费管理，压缩非生产性开支；组织财务大检查，及时发现存在的问题；不断加大成本分析和控制力度，提出改进经济运行的建议；牵头制定增利补缺硬措施，不断改进绩效考评中的财务管理；参与设立三大铜材公司的资本运作，加强对控股公司的财务监管等。

综上所述，公司对财务战线2007年的工作是满意的。在这里，我谨代表公司对大家表示衷心感谢！

做得不够的地方当然也有，但我不打算单独来讲，而是换一个角度，把它放在今年工作的要求中来讲。

公司对财务战线2008年的要求，主要有以下4点。

第一点，希望你们树立新的财务管理理念，尽快完成由核算型财务向管理型财务的转变。

公司的经营理念非常明确，就是要坚持以市场为导向，以效益为中心。财务管理理念既要服从公司的理念，又要有本战线、本部门的特色，体现对公司理念的具体化。依我看，财务战线的经营理念可以是这样两句话：大处着眼，小处着手；应收尽收，能省则省。这样表述合不合适可以再讨论。

所谓大处着眼，就是要把角度站高一些，把眼界放宽一些，不要老是把眼睛盯着我们自身，而要放眼全省、全国、全行业，乃至全世界，看到当今世界财务管理的新模式、新办法及其新的发展变化，把它拿来与我们进行对照，找到我们存在的差距和改进的方向；就是要更多地考虑战略合作和资本运营这样的大事，千方百计从根本上解决公司资金紧张的问题，为公司实现跨越式发展提供保证；就是要淡化部门意识，树立“大财务”观念，时时刻刻站在公司全局上思考和解决问题，推动和促进各条战线都能自觉做到以财务管理为中心。

所谓小处着眼，就是坚持不懈地搞好各项财务管理，不断建立健全财务管理规章制度，加强财务管理基础工作。这方面主要是立足现有基础，做得好的加以坚持，做得不好的加以改进，把工作做扎实，做出好的绩效。

所谓应收尽收，就是要最大限度地把收入做大，把效益做大，讲求利润的最大化。过去总认为把收入、效益、利润做大是生产单位和营销部门的事，财务部门的任务就是算帐，这是一个很大的误区。我们要想把收入、效益、利润做大，首先必须算好帐，先算后干，划得来就干，划不来就不干。各单位各部门都要确立这样的指导思想，都要学会精打细算，凡是讲求投入产出，所谓“大财务”和“以财务管理为中心”就是这个意思，大家都来增收节支，当家理财。

所谓能省则省，这一点比较好理解，就是不当花的钱坚决不花。但这话还有另外的意思，就是该花的钱一定要舍得花。什么是该花的钱呢？就是把钱花出去能很快挣回更多钱的钱，这样的钱一定不能省。比如硫酸镍、电收尘、变频技术改造这样的项目，差不多当年就可收回投资，以后长期做贡献，为什么要省呢？还有，在资源开发方面，在信息化建设方面，在为社会尽义务方面，都是要舍得花一些钱的。一句话，财务部门一定要学会算活帐，不要算死帐，要投入产出两笔帐一起算，一切以效益为中心。

现在再谈谈由核算型财务向管理型财务转变的问题。核算型财务主要是处理各类会计凭证，编制各种会计报表，对生产经营活动的结果进行事后的确认与评价，计划经济时期的财务都是这样过来的，那时的财务也就是会计加出纳。市场经济下的财务除了要做好这些常规业务外，更重要的是要做好财务策划、税收策划、投资策划、融资策划；做好效益预测和经济运行质量分析，提出不断改进工作的措施；特别是要管好资金流，减少资金运营成本，提高资金运营效率，防范资金运营风险。这些年来我们逐渐认识到建设管理型财务的重要性与紧迫性，并且做了不少工作，取得了一些进步，但总的来讲还很不够，从思想观念到员工素质都还存在较大差距，这一点务必引起大家的高度重视。财务转型是时代的必然，大势所趋，非转不可。早转是活，晚转是痛，不转就是死路一条。希望财务战线的同志都要认识到转型的重要性，增强转型的紧迫感，尽快拓展自己的知识面，提升自己的业务能力，尽快完成公司财务的整体转型。

第二点，希望你们继续扎扎实实抓好全面预算管理工作。

从今年起，公司全面预算管理进入全面实施阶段，一定要认认真真抓好落实。黄主任在报告中讲了几个很好的观点。比如，要按照先计量、后定额、再核算的原则，不断加强全面预算管理基础工作，完善预算管理指标体系；要将预算编制和生产经营管理紧密结合起来，通过预算指标之间的联动来东相关管理的联动；将预算指标管理和现金流控制紧密联系起来，强化现金流控制的约束力，无预算的一律不安排现金，促进预算控制效果等。现金流的控制在全面预算管理中的确非常关键，因为推行全面预算管理的目的无非是要最大限度地降低消耗，节省开支，如果到头来现金流没有控制住，不该花的钱还是花了，那些账上的“指标”也就没有任何意义。我还要着重强调一点，就是要把全面预算管理的实施整体纳入“管理年”活动中，作为“管理年”活动最主要的实际工作来抓。“管理年”活动既要在经营理念上形成共识，又要在解决管理存在的突出问题上取得突破。在我看来，如果通过推行全面预算管理，能够把各种物质消耗和业务费用控制在修订后的定额标准之内，原来各种跑冒滴漏和铺张浪费现象就会得到有效制止，我们的生产成本和管理费用就能得到明显降低，经济效益就会随之提高。一个全面预算管理，再加上一个5S现场管理，这两个大事抓住了，我们的“管理年”活动也就取得了预期效果。

第三点，希望你们进一步加强财务集中管理，认真对财务大检查中发现的问题进行彻底整改。

公司实行财务集中管理已经有7、8年时间了，虽然取得了一些实效，但总的说来效果不是很好。这从财务大检查中暴露出来的问题就可以看出来。《检查通报》列出了10大问题，其中有7个不规范，看过以后让人感到触目惊心。如果我们的财务集中管理到位了，上下统一行动，都是一个原则办事，能出这么多的问题吗？我分析，出这么多问题，可能有财务人员素质不高的问题，但这不是主要的，主要的是我们派下去的财务人员没有对派出机构负起责任，他们更多的是在维护所在单位的局部利益，而不是在维护公司的整体利益，他们更多的是在听二级单位厂矿长的，而不是在听公司的。在这里我没有批评厂矿长和派出财务人员的意思，而是想分析一下产生这一现象的体制原因。我们派到各单位的财务人员，除了几个控股公司以外，他们的人事关系和工资关系都放在所在单位，正所谓“进谁的门就是谁的人，端谁的碗就服谁的管”，问题的根源就在这里。这个问题必须马上改过来。派下去的财务人员，人事工资关系统一放在公司人力资源部，个人待遇按所在单位同类人员标准执行，列入所在单位工资计划。说到10个违规问题的整改，今天只说一个态度，就是必须坚决、彻底、尽快的改，谁要是顶着不改，就追究谁的责任，下谁的课。大家一定记得去年省国资委在进行财务大检查后的那次会吧，杨主任的态度就是这样旗帜鲜明。公司作为省国资委出资企业，我个人作为公司的法人代表，都是不能允许此类现象继续存在的。公司发现问题不去整改，就是政令不通；我发现问题不去整改，就是严重失职。这就是我的态度。至于怎么改，请财务部抓紧制定一个整改方案，原则上整改时限不能超过今年上半年。

第四点，希望你们进一步加强财务战线的自身建设。

公司财务战线的自身建设要重点抓好三个方面。

一是规章制度建设。具体的不多讲，主要是要坚持贯彻好新会计法，认真遵守会计准则，并以此为指导不断修订完善各项财务管理规章制度，认认真真抓好落实。

二是信息化硬件建设。这一点我觉得差距很大。财务部现有的信息系统，基本上都是你们自己在用，给公司领导帮不上忙。我在日本学习的时候，劲牌公司的吴总一打开电脑，就知道他账上有多少钱，流动情况怎么样，而我则只能听汇报。这件事要抓紧办，整个公司信息化平台建设都要抓紧办。

三是财务队伍自身建设。我想我对公司财务部门的工作表示满意，同时也是对公司财务战线的同志们表示满意，因为工作都是你们大家干的，成绩归功于你们。但有三个问题必须引起重视。一个思想观念问题，必须经常讲，抓紧变；一个知识面问题，必须尽快加以拓展；最后一个是人员培养问题，这在目前已经相当突出。去年公司加强了对控股公司的管理，给各个控股公司派驻了财务总监，后来办“一厂四公司”，又派出了一批财务人员。再往下，大量的都是近两年招聘的年轻大学生。年轻人学业基础好，肯学习，表现也都比较好，但要独当一面还得花时间培养和锻炼。希望这方面的工作要切实抓紧，多给他们交任务、压担子、教办法，帮助他们早日成才。不只是对他们，对所有的财务人员，都要加强培养锻炼，体谅大家的辛苦，关心大家的工作、生活和个人进步，把大家的积极性、智慧和创造力激发出来。

就讲这么多，谢谢大家！

经理在公司财务工作会上的讲话第2篇

同志们：

　　这次财务工作电视视频会议开得很好。刚才，财务部周明春总经理作了财务工作报告，王国樑财务总监作了非常重要的讲话，全面总结了一年来财务工作取得的成绩，指出了工作中存在的不足，并对下一步工作做出了具体安排，讲得很全面，也很深刻，我都同意，希望各单位认真贯彻落实。下面，我再讲两个问题。

　　一、当前生产经营形势及后五个月重点工作

　　最近，公司管理层利用三天时间，分别听取了四个专业板块以及规划计划、财务两个综合部门关于上半年生产经营情况和下半年重点工作安排的汇报，对全公司生产经营形势进行了分析。大家一致认为，今年上半年，面对突如其来的“非典”疫情的影响，公司所属各单位和广大员工认真按照年初集团公司工作会议精神和董事会确定的各项业绩目标，团结一心，克服困难，一手抓“非典”防治，一手抓生产经营，做了大量卓有成效的工作，取得了较好的经营业绩。　（一）四个业务板块全部实现盈利。根据快报统计，按照国际会计准则，全公司上半年实现对外销售收入比去年同期增长36.9，实现利润大幅度增长，创历史同期最好水平，首次实现四个业务板块全部盈利，充分显示公司基本面整体向好的发展态势。勘探与生产板块效益继续稳步增长,实现利润占公司总利润的90以上。天然气与管道板块在原油输量下降的情况下，实现利润创历史最好水平。特别是炼油、化工两个板块，万众一心，大打扭亏增盈攻坚战，经营业绩大大超过预期。炼油与销售公司实现利润比去年同期增长2倍多，化工与销售板块整体扭亏为盈，提前超额完成年度计划目标，展现了炼化业务的增长潜力。

　　今年4月以来，公司股票走势强劲，股价创历史新高。至6月30日，公司香港股票的收盘价升至2.35港元，较4月1日的收盘价1.65港元上升了42.4，较去年6月底的1.66港元上升了41.6。这充分反映了资本市场对中国石油良好业绩的认可，反映了投资者对中国石油的信心不断增强。　（二）勘探与生产继续保持良好的发展势头。油气勘探按照3月份勘探技术座谈会确定的“加强前期，注重技术，突出重点，积极有效”的工作方针，分三个层次展开，取得了一批重要成果。石油勘探在渤海湾大港滩海、塔里木乌什凹陷和满加尔凹陷、准噶尔腹部和南缘、鄂尔多斯西河口—张岔地区和姬塬—盐定地区、松辽北部和南部、海拉尔乌中构造带等获得12项重要发现和苗头；在渤海湾、鄂尔多斯、塔里木、准噶尔、松辽等几大盆地，形成了一批规模储量区块。天然气勘探在川西邛西、川西南老区麻柳场、川东滚子坪和渝东复兴场构造，以及松辽北部徐家围子、鄂尔多斯上、下古生界等，取得了7个方面的新成果。上半年，基本探明石油地质储量2.52亿吨、控制4.1亿吨，分别完成年度计划的70以上；基本探明天然气地质储量3292亿立方米（包括了苏里格气田原来已经探明，现在经过评价后的部分升级储量），超额完成年度执行预算指标。

　　油气生产平稳运行。上半年，国内油田生产原油5184万吨，尽管比去年同期下降了15万吨，但按照10350万吨的年度产量目标，实现了时间过半、完成任务过半；按照10370万吨的工作目标，也拿到了完成任务的主动权。长庆油田增产幅度最大，同比增加了53.4万吨，新疆、吉林同比分别增加了21万吨，塔里木、冀东、玉门、青海、大港等油田原油产量也都有不同幅度的增长；大庆、辽河，以及华北等油田超额完成了上半年的生产计划。国内油气田共生产天然气125亿立方米，完成年计划的54，同比增长11.7。长庆、西南、青海、塔里木四大气区，天然气产量都有较大幅度增长。　（三）炼化业务增盈扭亏成效显著。今年以来，炼化及销售系统大力促销推价，增产节支，广泛开展“六查六整顿”活动，增盈扭亏工作取得重大成果。炼油与销售同比挖潜增效26.3亿元，化工与销售同比挖潜增效17.1亿元。5家重点亏损企业扭亏工作取得突破性进展，吉林石化去年上半年亏损4.8亿元，今年实现考核利润3.5亿元；辽阳石化去年上半年亏损2.7亿元，今年实现考核利润1.4亿元；独山子石化上半年实现考核利润1.7亿元；润滑油公司实现账面利润3000多万元；兰州石化也实现了较大幅度的减亏。大庆石化实现利润4亿元，列所有炼化企业之首；抚顺、大连等炼化企业实现利润也明显增长。20家销售企业，除东北公司政策性亏损外，全部实现盈利。各炼化生产企业在优化资源配置，优化产品结构等方面也取得了积极的成果。上半年，累计加工原油4433万吨，生产汽煤柴油2795万吨，同比分别增长6和8.1；化工商品产量535万吨，同比增产66万吨，创历史最好水平；高标号汽油、柴油、石蜡、重交沥青及乙烯、合成树脂、合成橡胶、合纤原料、化肥等高附加值和厚利产品，同比都有较大幅度的增产。

　　销售企业积极开拓市场，狠抓终端销售和大用户开发，努力促销推价，实现了销量、收入和效益的同步增长。上半年，销售成品油2959万吨，同比增长8.9，高于全国成品油消费增长速度，零售量和零售市场份额同比也有较大提高；化工产品总销量和统销量同步上升，统销率达到86，直销率达到。　（四）西气东输等重点管道建设工程进展顺利。西气东输东段主体工程已经完工，正在进行站场建设，可望在10月1日投产进气；西段主体工程全面开工，完成焊接1300公里。忠武输气管道初步设计和线路施工图设计已经完成，长江隧道等各项控制性工程已完成部分工作量。陕京二线项目预可研报告正在评估，黄河和大梁隧道等控制性工程初步设计方案已经审查通过，可望近期开工。同时，天然气市场不断拓展，销售量继续快速增加，运营成本进一步降低。上半年，共销售天然气92亿立方米，同比增长16.2；天然气管道单位运营成本控制在45.7元/千方,同比降低11.6元/千方。　（五）国际化经营稳步推进。印尼项目经过近一年的运作，生产经营已步入正轨，油气产量逐步增加。上半年原油作业产量118.24万吨、同比增长5.5，权益产量49.7万吨、同比增长26。今年4月，又成功收购了赫斯印尼公司的加邦区块股权，使股份公司在该区块的股份比例由30增加到45。国内油气勘探开发对外合作有序推进，大港赵东区块合作开发项目近期即可正式投产。国际贸易进出口总量及贸易额均保持快速、稳健的发展势头，上半年完成进出口及转口贸易额43.3亿美元，同比增长了一倍多。出口成品油225.7万吨，同比增长37.5。

　　总的来看，经过全公司上上下下的共同努力，上半年的生产经营形势比我们预期的要好，目前已拿到完成全年各项生产经营指标的主动权。越是在这样好的形势下，我们越要保持冷静的头脑，清醒地认识到我们面临的挑战和工作中存在的不足。今年后五个月，我们要按照7月15日集团公司电视视频会议上马总讲话的精神，深入贯彻党的十六大精神和“三个代表”重要思想，紧紧围绕全面建设具有国际竞争力的跨国企业集团目标和实现“两个转变”的战略决策，再接再厉，毫不松懈，开拓进取，克服困难，切实组织好生产经营的运行工作，确保全面超额完成今年的各项业绩指标，实现股份公司的持续有效快速发展。为此，要重点抓好以下几个方面的工作：

　　第一，加快增储上产步油气生产。长庆、新疆、吉林、大港滩海等上产的重点油田和地区，要加快产能配套建设步伐，按计划踏上剩余日产水平的步子。其他各油田要按照计划目标，组织好上产和稳产的各项工作，确保超额完成股份公司今年10370万吨的原油生产目标。天然气生产要本着市场导向、促销增产的原则，科学制定产、输、销运行计划，全年产量要超过240亿立方米。

　　第二，炼油化工和销售业务要坚持增盈扭亏，再创佳绩。总体估计，下半年油品和化工产品市场形势较稳定。炼化和销售企业要抓住机遇，再接再厉，乘势而进，再创佳绩。要继续大力优化资源配置，加快结构调整步伐，奋力开拓市场，全面强化管理，不断提高炼化业务的竞争能力、盈利能力和抗御市场风险的能力。主要工作目标是：下半年炼油板块加工原油4525万吨，销售成品油2930万吨，零售1158万吨，实现利润30亿元；化工板块生产化工产品525万吨，销售490万吨，实现利润10亿元，实现全年炼化整体挖潜增效80亿元以上，超额完成全年挖潜增效51亿元的目标。要继续抓好重点企业扭亏工作，吉化、辽化等单位，要巩固上半年的工作成果，继续增加盈利；兰州石化、大庆炼化，要努力实现扭亏为盈。

　　第三，继续伐，确保全年油气储量、产量目标的实现。油气勘探工作，要继续贯彻落实勘探技术座谈会明确的勘探指导思想、工作部署和工作目标，在上半年探明储量和控制储量完成情况较好的基础上，进一步解放思想，突出重点，加强预探，加快工作进度，争取有新的突破和大的发现。同时，要按照勘探开发一体化的工作方针，加快重点地区的评价工作，全年完成石油探明储量4亿吨、控制储量6亿吨、预测储量7亿吨的目标，为明年的增储上产奠定资源基础。要进一步搞好鄂尔多斯、川渝地区的天然气勘探，多拿优质高效储量，增强西气东输、忠武线、陕京二线的资源基础。

　　要继续抓好抓好重点管道工程建设，确保按时建成投产。西气东输工程建设正在进行百日决战，一定要按照既定的工作目标和进度，确保实现东段10月1日进气，明年1月1日向上海供气的目标，并在今年年底前完成西段线路主体焊接任务。同时，要抓好市场开发和用户落实工作，争取管道投产后有好的运营成果。忠武输气管道工程在崇山峻岭中穿行，山区段比例大、施工难度高，要精心组织好现场施工，按照明年年底向武汉供气、7月1日向长沙供气的目标，抓好各项工程进度的落实。陕京二线输气管道工程，7月底前要完成黄河隧道和大梁隧道的开工准备工作，争取尽快开工。同时，还要加快陕京线增输改造工程的进度，保证11月份日输气能力提高到1030万立方米，以满足北京等重点单位今冬明春用气需求。

　　第四，搞好科技攻关和研发，为增产增效提供技术支撑。最近，股份公司勘探与生产工程技术座谈会明确了工程技术发展的方向和目标，确立了主辅一家、共同发展、互利双赢、全面提高勘探开发工程技术水平的指导思想。勘探与生产公司、各油气田、科研院所，要认真贯彻落实好这次座谈会的精神，按照会议要求，推广应用27项成熟主导技术，重点攻关26项瓶颈技术，超前研发9项储备技术，做好7个方面新技术的引进工作，在勘探与生产中真正做到科技先行，使技术进步成为增储上产的第一动力。要进一步推进炼化技术进步，重点抓好先进、成熟、适用技术的推广应用，围绕重点项目改造、资源深加工、节能降耗和增产高附加值产品，加强技术攻关，消除生产瓶颈，提高产品质量和档次，促进产业升级。同时，要加快一批自主核心技术的研发和应用，为炼化长远发展提供技术支撑。炼化技术中心要加快组建，搞好战略规划，组织开展技术研发，尽快发挥作用。初步考虑，在明年上半年的适当时候，股份公司要组织召开炼化技术座谈会，研究如何推进炼化技术进步问题，使技术进步成为炼化业务增收增效的第一动力。各有关单位从现在开始就要做好有关准备工作。

　　第五，抓好长远发展战略研究和明年生产经营的准备工作。今年以来，为解决公司成长性问题，实现持续有效快速发展的目标，公司管理层及有关部门组织力量，对一些具有前瞻性、综合性、全局性的重大问题开展研究，取得了阶段性的成果。后五个月，要继续配合国家石油天然气中长期发展规划的制定，组织编制股份公司中长期业务发展规划、2004—滚动计划，提出公司长远发展目标；要组织好重大发展规划的专题研究，主要包括：引进哈油及西北地区发展战略预可研，引进俄油及东北地区发展战略预可研，渤海湾滩海勘探开发规划、炼化业务结构调整和持续有效发展、全国天然气管网及输配系统规划、国际化经营和现代营销体系战略研究等；同时，要抓好预算、投资和生产经营计划的编制工作，积极做好明年生产建设的各项准备工作。关于后五个月的工作，还要强调两件事情：

　　一是关于防汛抗洪和安全生产工作。今年入夏以来，江淮一带和北方一些省市连降暴雨，部分地区洪涝灾情严重，给西气东输工程的施工，以及部分油气田的生产经营造成了较大影响。北方雨季刚刚开始，七月下旬和八月上旬，是北方地区的主汛期。股份公司已经下发了关于做好汛期安全生产工作的通知，质量安全环保部也有专人值班。各单位要高度重视防汛抗洪工作，精心做好应急预案和抢险准备，采取有效措施，确保生产经营和施工建设正常进行，最大限度减小洪涝灾害造成的损失。要进一步做好安全生产工作，按照“五严”的要求，严格执行各项规章制度，落实安全责任，加强督促检查，确保人员和财产安全。特别是炼化企业，主要装置处于高负荷运行，要加强设备的维护、保养和巡回检查，保证安全平稳运行。增盈扭亏任务越是繁重，越是要重视安全生产。去年我们有过沉痛的教训，今年各炼化企业一定要高度重视起来，采取有效措施，防止重大事故的发生。

　　二是搞好工资分配制度改革，进一步做好稳定工作。前不久，集团公司专门召开电视视频会议，对工资制度改革作了部署。这项工作政策性强，敏感度大，广大员工也非常关注。各单位、各级领导一定要高度重视，严格执行集团公司的有关规定，严肃纪律，严格掌握政策，切实做好工资制度改革有关政策的宣传解释工作，密切关注群众的思想动向，针对各类不同人员的具体情况，做好释疑解惑工作，千方百计消除不稳定因素，引导广大员工自觉维护企业和社会稳定的大局。

　　二、财务系统要发扬成绩，进一步提高理财水平

　　股份公司上市三年来，财务工作按照建立一流的财务管理体制，建设一流的财务管理队伍的目标，正在向国际大石油公司先进的财务管理水平迈进，成效显著。主要体现在四个方面：

　　一是全面预算管理逐步深化，促进了公司业绩目标的实现。进一步明确了预算编制原则、编制程序、预算的执行和检查考核规则，形成了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体制，以目标利润为基础，以收入和成本控制为核心的预算模型初步建立。预算目标层层分解、滚动考核、动态运行，预算在实现业绩目标中的控制、激励和约束作用，得到了较好的体现。

　　二是资金和债务集中管理取得了明显的效果。“收支两条线”工作稳步推进，进一步提高了资金使用的效率和效益，优化了债务结构。三年来通过资金的集中管理和统一调度，减少资金沉淀，三年节约财务费用94亿元，资本负债率由上市之初的40.7降到今年上半年的18.4，处于国际大石油公司的较好水平。

　　三是集中统一核算得到了加强。炼化企业已经全面实现了一级核算，各油气田公司和销售企业的集中核算工作正在全面展开。通过推进集中统一核算，有效地简化了核算层次，优化了业务流程，提高了财务运行效率。在此基础上，财务信息化工作得到有力推进，会计信息的准确性、及时性和有效性明显增强，基本满足了对外披露和经营管理的需要。

　　四是加强政策研究和服务，有效地解决了生产经营中的实际问题。上市三年来，财务部门与其它部门密切配合，加强政策研究，积极争取国家有关部门的支持，努力解决企业生产经营中涉及税收、价格及其它优惠政策方面的各种矛盾和困难，做了大量艰苦细致的工作，取得了不少突破。如：重组资产和土地等各项交易免征契税、印花税；油气田生产性劳务由营业税转征增值税；对炼化重点亏损企业实行优化资产、债务结构，减轻企业负担的多项内部支持政策；销售企业重组后的增值税集中缴纳；天然气价格的多次调升；西气东输项目合营中的税收优惠；内部定价及结算机制的不断完善，等等，这些成果，既为公司争取了相当可观的经济效益和社会效益，也为企业与政府部门之间建立了正常的沟通协调机制，更重要的是为企业生产经营营造了良好的政策环境。

　　总之，三年多来，公司财务系统的各级管理人员和广大员工较好地适应了股份公司管理体制、运行机制及外部环境等方面的一系列重大变化，积极转变观念，克服各种困难，为公司业绩目标的实现和价值提升做出了突出贡献。在此，我代表公司管理层向同志们表示亲切的慰问和衷心的感谢！关于下一步的财务工作，国樑财务总监和明春总经理讲得很全面，要求也很明确、很具体。这里我就如何继续推进和深化财务管理，进一步提高理财水平，再强调几点：

　　（一）建立符合国际化大公司经营的财务管理体制。上市之初，公司就提出要实行“一个全面，三个集中”的财务管理体制，去年财务工作电话会上又进一步提出要“建立一套职责明确、层次分明、程序规范的一流财务管理体制”。总体上看，目前我们的体制初步实现了与国际大石油公司财务管理体制接轨的目标，符合公司发展战略的要求，定位是准确的，方向是对的，运行中也已经取得了良好的成效。关键是要继续健全和完善各项配套制度，优化业务流程，深化、细化各项管理，进一步提高财务管理的效率和效益。下一步要重点强化以下几个方面的工作：

　　一是要进一步加强财务基础工作和制度建设，使我们的财务管理工作更加标准化、制度化、规范化。二是继续深化全面预算管理，完善预算体制和机制，建立起科学的预算模型和预算分析报告体系，充分发挥预算工作在生产经营管理中的预测、决策、控制和信息反馈的作用。全面预算管理是一个全过程、全方位、全员的概念，应该落实到预算的编制、预算的执行、预算的控制和信息反馈全过程当中。三是要加快推进财务集中核算和资金收支两条线工作，规范核算管理，压缩管理层次。通过收支两条线实现资金管理的现金流最优化、占用最少化和流转速度的最大化。核心是资金集中管理的全过程控制。四是要逐步建立和完善公司资产管理体系，通过健全管理组织、构建信息平台、制定管理制度、建立分析模型等措施，形成动态的资产效益分析和评价体系，把我们公司的资产家底摸清楚、管理好，最大限度地运用好，真正提高其运营效益，提高资产回报率。五是完善公司价格与税收管理体系，对涉及公司税收、价格方面的各项政策，包括国际化经营中有关国家的税价政策，要做到超前研究，统一筹划，建立与政府有关部门正常的沟通协调机制，合理、合法地争取公司的最大利益；对公司内部的价格结算体系，要体现科学合理、协调统一、市场导向的原则，为客观评价各业务单元的业绩状况提供依据。

　　（二）财务管理要努力做好“两个延伸”工作。财务管理是公司生产经营管理的中心环节。企业生产经营的一切活动最终都要体现在盈利的高低、给股东回报的多少上，都要通过财务部门的核算、分析，通过财务报表反映出来，这决定着公司在国际资本市场的价值和形象。因此，年初我提出，财务管理工作要由传统财务向现代财务过渡，除了要继续做好传统财务要求的预算管理、资金管理、成本管理、会计核算等工作外，还必须在围绕公司的发展战略，在提升公司的成长性、提高公司的竞争能力和盈利能力方面发挥更大的作用。

　　一是要向国内外资本市场延伸。在保持核心业务战略不变的情况下，通过资本运营的方式把公司做大、做强，是国内外大型公司发展壮大的主要手段之一，也是实现股份公司持续有效快速发展的必然选择。上半年股份公司为了强化这方面的工作，已经成立了资本运营部，负责公司的资本运营业务和股权管理。但资本运作是一项十分复杂的系统工程，仅靠资本运营部是不可能完成的。必须依靠有关单位和部门的大力支持和通力合作，其中，财务部门的支持和配合是不可或缺的。比如，在项目收购阶段，如何准确地分析项目的财务状况、投资回报，如何筹融资；在运行阶段，如何做好税收筹划，如何进行资产整合，如何搞好财务运行，等等。这些方面，财务部门需要做大量的资料收集、分析和运行管理工作。

　　二是要向生产经营的全过程延伸。财务管理不仅仅是算账，而是通过算账发现生产经营中的薄弱环节，并及时反馈到生产经营过程中，来加强管理。因此，要服务生产经营，监督生产经营，提出提高生产经营质量和效益的举措，将记账会计变成管理会计，这是整个财务管理工作的出发点和落脚点。要引导和鼓励财务人员深入基层，深入实际，研究分析生产经营中存在的问题，为挖潜增效、增收节支、改进管理多出主意，出好主意，出大主意。

　　（三）建立符合国际化经营的财务管理队伍。各单位要把提高财务人员素质作为公司财务队伍建设的重中之重，把人员培训作为队伍建设的首要内容，当前特别要注重加强适应跨国经营管理要求的财务人员的培训，保证业务发展的需要。各级财务人员要充分认识到肩负的责任，不断提高政策理论水平和政治业务素质。要加强学习，既要学习党的方针政策和各项法律法规，也要学习石油化工专业知识，学习金融、税收、项目管理、信息技术、外语等方面的知识，掌握现代管理方法，努力成为一专多能的复合型人才。要加强财务队伍的职业道德教育，培养财务人员的敬业精神，努力建设一支品德高尚、业务精通的财务管理队伍。

　　（四）各级领导干部要高度重视财务管理工作。提高公司的理财水平，不仅仅是财务部门自己的事情，各部门、各单位、各级管理人员都要高度重视和大力支持财务工作。各地区公司的领导班子，特别是一把手要进一步提高对财务工作重要性的认识，努力学习财务会计知识，由财务管理工作的领导者、支持者，变为财务管理的熟悉者、参与者。要善于利用财务部门提供的数据和财务分析报告，及时发现生产经营中存在的问题，不断改善经营状况，切实提高理财水平。在财务机构设置、人员配备上，要根据工作需要给予充分的保证。当前，要按照《会计法》、《总会计师条例》的要求，抓紧选择配备总会计师，充分发挥好他们的作用。同时，各级主管领导要严格执行财经纪律，不准违反规定授意、指使、强令财会人员做假账或设立法定账册以外的任何账册，为财会工作创造良好的法制环境。

　　最后，希望财务系统全体员工，振奋精神，开拓进取，扎实工作，共同努力，为实现“两个一流”的财务管理目标，为提高公司理财水平、提升公司价值做出新的贡献。也希望公司的全体员工，再接再厉，开拓进取，全面完成今年的各项业绩目标，以优异的成绩迎接的到来。谢谢大家！

经理在公司财务工作会上的讲话第3篇

同志们：
　　值此岁末年初，我们召开2016年财务工作会，这是贯彻集团公司职代会精神，回顾总结工作、分析研判形势、明确目标任务的一次重要会议，开得很及时，也非常必要，是抓早动快的体现。
　　过去的2015年，面对跌宕起伏、极为复杂的内外部环境，集团上下众志成城、迎难而上，采取一系列有效措施，保持经济运行总体平稳，实现“十二五”顺利收官。能够取得这样的成绩，财务工作功不可没。2015年和过去的五年，财务系统从改革发展大局出发，坚持以效益为中心，围绕资金、价格、成本、税费、利润和账务六大要素，认真履行管理、监督、融资职能，做了大量富有成效的工作，为集团全面完成各项目标任务做出了重要贡献。突出体现在三个方面：
　　一是保证了集团发展的资金需求。“十二五”期间，集团年均投资都在400亿元左右，资金需求量非常大，加之近两年市场巨变，集团效益下滑，现金流日趋紧张。面对严峻形势，我们成功组建运行财务公司，统筹全集团资金平衡供给，解决资金沉淀和存贷双高问题，提高了资金使用效率和效益。深化产融协同，成功注册50亿元永续票据并首次发行30亿元，成为我省首例成功落地的3+N永续票据，而且比市场同类产品发行价低0.52个百分点，实现了低成本融资。通过新增股权融资22亿元，集团保持了合理的负债水平和良好的金融资信。与各大商业银行、政策性银行建立战略合作关系，发挥大集团规模优势，创新融资渠道模式，在全省率先开展短期融资券、中期票据、私募债等融资，为集团筹集了大量发展资金。
　　二是助推了集团管控水平的提升。结合企业实际，构建了集权统管、分权监管、集分结合的财务管控模式。建立完善了40余项财会制度和18项核心管理流程，财会制度体系逐步完备。扎实推进全面预算管理，全员、全方位、全过程预算管控模式基本形成。推行内部模拟利润考核，加速企业由生产数量型向质量效益型转变。通过实行集中核算模式、运行全集团一套账、实施《会计手册》、开展财务整顿等措施，进一步夯实了财务管理基础、堵塞了管理漏洞。组建运行工程造价中心，强化估概算及预决算审核，累计审核造价2369亿元，审减146亿元，节约了大量建设资金，提高了投资效益。试点财务共享服务中心建设，集团财务管控体系不断优化。
　　三是促进了集团经营效益的实现。2014年下半年以来，受油价下跌和国家价税政策调整影响，集团遭遇巨大困难，面临严重亏损问题。危机面前，我们围绕控投资、增收入、降成本、提效益，及时出台增收节支16条意见，深挖创效潜能，大力开源节流，2015年增收21亿元、节支26亿元。特别是加强成本管控，管理费同比下降11.5％，非生产性费用下降18％，各项主营业务成本均在控制指标内；通过减员增效，集团首次实现了用工总量负增长，节约了大量人工成本；强化物资管理，集中采购量达到116.7亿元，内部产品互供达到28.6亿元；油田公司在开发投资减少8％的情况保持稳产；勘探公司加强作业管理，节支2.5亿元；矿业公司煤炭集采，节约成本1.8亿元，等等，为集团实现全年目标任务提供了保障。
　　这些成绩来之不易，凝聚着财务系统干部职工的智慧和汗水。在此，我代表集团公司向在座的各位，并通过你们向财务战线的全体干部职工表示衷心的感谢和亲切的慰问！
　　关于今年具体工作，缠桥同志已经做了安排，总体十分到位，我都同意。下面，我讲几点意见，供大家参考。
　　一、增强危机意识，坚定信心决心，全力应对低油价挑战。关于当前形势，集团职代会已进行了全面分析研判，总体来讲，不论是宏观形势，还是行业走势，都异常严峻，集团已经面临现实的生存问题，生产经营遇到了空前的压力和挑战。从财务经营角度来讲：
　　一是价格问题。由于美国解除原油出口禁令、伊朗解除经济制裁、欧佩克国家没有减产，国际油价进一步走低，进入阶段性低谷期。受国际油价传导和供需关系影响，国内油价和化工产品价格也一路下跌，能源市场已经完全由过去的卖方市场变为买方市场。而集团由于终端网络规模较小，70%以上成品油仍需通过两大集团进入市场。但是在市场疲软情况下，两大集团大幅压低价格或限量采购。比如，去年12月份集团汽柴油售价分别低于国家限价2010元、1441元，全年均价同比下跌1982元、2236元；聚丙烯、聚乙烯也同比下跌2725元和1500元。今年年初，我们测算集团2016年的盈亏平衡点是成品油售价6000元/吨。按照预期成品油售价5300元/吨测算，集团今年预计亏损亿元。但是，目前的实际售价，已远远低于生产成本，与成品油售价严重倒挂，而且还看不到止跌回升迹象。在这种情况下，两大集团仍要求我们降低汽柴油销售价格550-600元，这样一来，我们全年亏损额将会进一步扩大。
　　二是税费问题。去年由于成品油消费税税率变化，集团较2014年增加税费80亿元，加上石油开发费和其它税费，目前成品油的税费已占到售价的70％左右。我们多次向上级部门反映，争取消费税返还或减免政策，而且向国家财政部、税务总局进行了专题汇报，但尚未取得实质性进展。同时，由于经济减速，地方财政缺口较大，各级税务机关加大税收稽查力度，集团面临很大的税收压力。
　　三是成本问题。去年我们通过各种措施，主要产品成本费用有了较大幅度下降，但纵观近几年情况，总体还是呈现上升态势。据统计，剔除会计政策变化，2011年－2015年，吨原油现金操作成本由896元上升到1080元，年均增长5％；吨油现金加工成本由156元上升到167元，年均增长2％；财务费用由15亿元上升到45亿元，年均增长31.6％。成本费用的过快增长，既有客观因素，但也不乏主观原因，有效控制并降低各项成本费用成为我们的当务之急。
　　四是量效问题。油气产业是延安的支柱产业，是涉油县区财政的主要来源，也是我省经济的重要支撑。由于我们体量较大，一旦降量，其它企业无法补上。所以，为了确保全省经济社会稳定发展，集团还需要坚持生产保证总量。同时，这也是自身发展的需要，只有保持一定的总量，才有现金流入，维持企业运转。但现实存在的问题是生产越多亏损越大，如何处理好产量和效益关系也是一个重大问题。
　　五是资金问题。由于销售回款大幅减少，自有资金极度缩减，我们必须通过融资解决资金缺口，集团去年已经融资240多亿元，负债率上升了3.4个百分点。今年，如果出现亏损，银行信用必然下调，我们将直接面临融资困难、财务成本上升的问题，如何降低资产负债率、保障资金链安全，已经成为我们最大的难题。
　　通过以上分析可以看出，今年的形势比2015年更为复杂，困难更加严峻，这一点大家应该有清醒深刻地认识。在企业存续发展的危机关头，集团希望各级财务部门和广大财会人员，既不能对困难视而不见，又不能被困难所吓倒。一定要凝聚思想共识，坚定发展信心，坚持底线思维，勇于担当作为，加倍干好本职工作。一定要深入分析，强化管控，切实做到投资有回报、成本有控制、费用有节余、运行有保障。一定要善于统筹，精于挖潜，真正把有限的资金用好用活，让每一分钱都产生最大效益，全力确保集团总体经济效益。
　　二、增强效益意识，全力增收节支，确保低成本有效益发展。去年以来，面对多种减利因素的骤然聚合，集团出台并严格落实增收节支16条意见，各单位结合实际狠抓落实，取得了较好成效。但也存在一些不足，尤其是国V汽柴油省内销量、油品自销量、亏损企业扭亏增盈、提升炼化装置收率以及新增产能达产达效等一些核心指标，完成得不理想，没有达到预期效果，很多方面还有不少潜力可挖。比如，挺价销售方面，如果价差能缩小100元/吨，就可以增效10亿元；扩大零售方面，按照批零价差1800元/吨计算，自销量每增加1万吨，就可以增效1500多万元；炼化收率方面，如果汽柴液收率提高1个百分点，就能增效6亿元；投资控制方面，按照全年300亿元投资计算，如果节约1％，就可以增加3亿元效益，反之就流失3亿元利润；政策争取方面，如果能够打好延安老区这张牌，争取到税费、价格及其它优惠政策，我们就能够立竿见影改变被动局面。从这个角度看，我们可以做很多工作，需要做很多工作，也必须做很多工作。所以，增收节支仍是今年的重点工作和主要抓手，集团《关于进一步深化增收节支16条意见的通知》即将印发，接下来的关键是抓好落地实施。一要加强组织领导。首先强调一点，今年的16条意见不是方向性、指导性的，而是硬指标、硬任务，必须确保完成，力争超额完成。集团层面已经成立了增收节支领导小组，由我负总责，康总具体负责。各单位也要成立相应的机构，主要负责人必须亲自上手抓，务必做到全员参与、全方位、全过程增收节支。二要责任分解到人。今年的增收节支意见在挺价扩销、优化运行、精细管理等方面提出了明确的指标值，可操作性强。各单位要结合实际，进一步制定“可操作、可量化、可考核、可兑现”的具体实施细则和工作方案，把指标分解到岗到人，定期督促检查，防止光说不练“假把式”，确保各项措施落地见效。三要严格考核兑现。集团决定将增收节支目标的完成情况和各项措施的推进效果，作为年度考核的重要内容，并根据考核评价结果建立奖惩机制。对推进不力、措施不到位、效果不明显的单位，不仅要扣罚单位奖金，对主要负责人进行经济处罚，还要从组织角度进行问责，这一点集团说到做到。今天参会的同志，会后要及时全面向单位主要领导汇报，请各单位和各级领导务必高度重视，认真对待。
　　三、增强防控意识，推进产融结合，确保资金平稳运行。产融结合作为集团“一体两翼”产业架构的重要一翼，是我们在“产”与“融”之间进行资源高效配置、创造协同、提高竞争优势的重要手段，也是内部业务互补、降低风险、提升价值的主要途径。大家要把产融结合作为重点，大胆探索实践金融产业促进实体产业的增长方式。
　　一是防控资金风险。企业最大的风险是产业风险、决策风险、资金风险，财务公司还面临市场风险、流动性风险和信用风险。所以，必须增强风险意识和“现金为王”理念，以全面预算管理、资金集约管理为抓手，优化财务资源配置，提高资金管控规范性、营运战略性、经营价值性和风险前瞻性。强化重大财务事项和资金管控，统筹兼顾，从严控制，合理把握资金调度和拨付节奏，提高配置的灵活度和效益。完善多方制衡的内控体系、畅通高效的沟通机制，建立有利于风险识别、控制、化解的风险管理体系，全面防范规避财务风险。
　　这里特别强调一点。我们元月份的现金流已经为负，这是十分危险的。根据集团目前税费、利息、人员工资、生产成本等刚性基本支出来看，每月至少需要资金59亿元，这还不包括固定资产投资支出和归还历史欠账等项目。但元月份货款回收仅56亿元，而且还包含去年未结算的4亿元，真正的回款只有52亿元，与维持正常生产经营支出缺口达7亿元。按照当前油品价格，全年销售回款约为630亿元，不含石油开发费的情况下经营性资金缺口80亿元；如果考虑石油开发费，经营性资金缺口将高达146亿元。按全年300亿元投资考虑，需对外融资400多亿元，才能满足资金需求。这样问题就出现了，如果我们靠融资来维持日常生产经营运行，解决资金短缺问题，每年就会增加财务费用16亿元，将造成自有资金进一步减少，资金结构发生较大变化，进而导致资产负债率快速上升，企业信用等级下调，融资成本进一步抬升，甚至贷不来款、融不来资的恶性循环，集团的资金链极有可能断裂，企业将难以为继。所以，一味依靠融资来解决资金问题，无法保障企业长远发展。集团今年提出保生存求发展的总基调，绝不是危言耸听，而是企业面临的实实在在问题。这就要求我们在具体工作中，一定要根据资金承受能力，量入为出、量力而行、适时调整、综合平衡，总体上有多少钱办多大事，不能盲目铺摊子开口子，实在不行该停的就停下来。要根据资金流入流出节点，科学合理安排经营、投资、筹资，控制自有资金与融资比例，着力提高自有资金量，使企业保持一个较好的信用等级，创造良好的融资条件。
　　二是优化融资结构。坚定不移推进低成本融资战略，保障集团生产经营和项目建设资金需求。发挥集团良好信用履约还款能力和融资规模优势，科学把握有利时机，用好中期票据、短融、超短融等直融工具和永续债、基金等权益性融资工具，加快发展融资租赁业务，合理调整投融资结构，拓宽融资渠道，确保负债率控制在%以内。加强资产上市运作和已上市平台运行，加快元创股份上市和凯迪西橡、省石化院等独立法人单位股份制改造步伐，确保兴化股份不退市，并启动延长化建再融资，加快资产证券化试点步伐。着力构建多渠道、高保障、低成本的融资体系，确保现金流安全，并逐步打造资本市场“延长系”。
　　三是开拓外部市场。在做好集团筹融资、资金预算和管理的同时，要发挥财务公司现有平台作用，继续完善投资资质，打通资金上下游，构建立体化金融盈利模式，积极“走出去”，培育新的收入和利润增长点。稳健开展金融投资业务，在风险可控情况下，精准把握金融市场契机，优化投资组合，积极参与市场定增获取收益。开展产业基金实质运作，借鉴国内成功的产业基金和一般私募基金模式，建立符合延长石油实际的基金管理架构。谋划国际产能合作与资源投资，择机并购海外优质资源。此外，还要提高产融结合中“融智”比重，借助金融机构专业优势，通过挂职、互派业务骨干、优质投资项目信息共享等形式，促进双方知识互补、业务互动。
　　四、树立大局意识，发挥职能作用，促进生产经营健康运行。财务管理是企业管理的核心。在保生存的重大问题面前，大家要重新衡量、研判和审视我们的财务工作，进一步理清思路、找准定位、拓宽职能，努力将财务工作由传统核算型向价值管理型转变，由决策执行型向决策支撑型转变，切实服从服务于集团保生存求发展大局。
　　一是发挥好服务大局、推进发展的职能作用。相对于其它管理工作，财务管理具有独特的综合性、规范性、严谨性和价值管理的统驭性特征。所以，我们的财务工作不仅要通过各种综合措施，为企业发展提供所需的资金保障和及时准确的会计信息，还要通过强化绩效考核，发挥导向作用，不断优化经营机制和资源配置，同时要通过各种理财融资手段，直接为企业创造丰厚效益。各级总会计师、财务部门经理、财务科长，不能满足于看家守业，安于统计核算，一定要解放思想、开拓视野，站在集团全产业链角度，妥善处理好产量和效益的关系。特别是集团财务中心和相关部门，要尽快测算新的产销平衡点，发挥好财务信息对企业发展的决策支持作用。要未雨绸缪，超前研判全年经营状况，定期召开经济分析会，做好油价谷底运行的准备，拟订不同油价下的经营方案和极端油价下的应对预案，避免措手不及。
　　二是发挥好优化运行、挖潜增效的职能作用。财务部门不能就财务论财务，应该跳出财务看管理，树立“大经营”理念，把财务融入企业管理各层面，渗透到生产经营各环节。将财务与业务有机结合，把市场、产品和成本信息转化为管理信息，及时为生产经营提供意见建议，促进信息资源共享和管控职能融合。不能停留在简单的记账报账层面，要加强财务现场管理，积累第一手资料，深挖数字背后的实质，从大处着眼、小处着手，帮助解决生产经营实际问题。比如，当前形势下，从财务角度，对成本费用中占比较大的项目，采取哪些措施来控制和降低？上万口低效油井如何运行？老井挖潜效益如何实现？人情作业如何杜绝？非生产急需物资怎么压缩采购？全集团13000部车辆怎么盘活、降低费用？炼油、化工的物料平衡怎么掌控，以及添加剂、定额料怎么降低？每年四五千万的车辆巡线费怎么减下来？人浮于事、冗员超员等现象怎么解决？如何利用国家实施结构性减税、降低企业运行成本的有关政策，以及如何向先进学习对标，等等，这些都是财务部门应该深入思考的问题，也是我今天交给大家的课题。
　　三是发挥好规范管控、防范风险的职能作用。从财税、审计和上级业务部门的检查情况来看，我们个别单位、一些领域、一定程度上还存在内控执行不力、有章不循、有禁不止，甚至有违反财经纪律的现象。这些问题，集团过去多次强调、反复整改，但还是一再发生。对此，我们的第一选择是通过强化基础管理，规范业务运行，防范风险。同时，要强化总会计师监管职责，加大财务收支状况、会计信息质量和业务运行规范性的监督检查力度，抓好审计和专项检查发现问题的整改落实，加强合规机制建设，构建强化财务监督检查的长效机制。各单位对所属单位财务稽核面不得低于60％。这方面，集团赋予了各级总会计师充分的权力，大家一定要履行好职责，发挥好作用，确保各项业务合规合法。否则，集团将严肃追究相应责任。
　　五、增强责任意识，加强队伍建设，努力提升整体素质。人才是事业发展的根本保障。今后在财会队伍素质提升上，一要开阔眼界。树立对标管理意识，看问题不局限于一时一地，要善于同兄弟单位比一比，同国内外同行比一比，同先进水平比一比，看看我们有哪些差距、哪些不足，只有承认不足才能改进不足，只有学习先进才能赶超先进。这是一种态度，也是一种方法。二要头脑清晰。财务是管钱的，是当家理财的，不只是数字，不只是算账，而是一种管理手段。无论是总会计师，还是财务管理人员，头脑一定要清晰，心中一定要有数，要勤算账、细算账、会算账、算清账。对本单位总成本的构成，有哪些大项支出，比例占多少，特别是可控成本是什么情况，还有多少挖潜空间，应采取什么样的措施，都要清清楚楚、明明白白，这样才能做到“管”和“理”的有机结合，才是称职的财务管理人员。三要业务精湛。随着环境的变化和企业的发展，现代财务管理的范畴越来越宽，要求越来越高，财务人员不仅要精通专业管理知识，还要了解掌握生产运行、经营管理等知识，只有这样才能适应工作需要。同志们一定要加强学习、增强本领，带着问题学，结合实际学，切实提高认识问题、分析问题、解决问题的能力。今年要加大财会人员交流力度，要让财会人员在不同单位、不同岗位都能得到锻炼，进一步增强业务能力和水平。四要作风过硬。财务管理有很强的特殊性，必须具备过硬的作风。财会人员一定要坚持原则、遵守制度、严格自律，争做廉洁从业的表率；严细认真、注重细节、精益求精，确保不出任何差错；勤勉务实、脚踏实地、兢兢业业，一步一个脚印地干好工作。特别是今天为什么签订目标责任书？就是要求集团委派的总会计师牢固树立大局意识、组织意识、法律意识，牢记身份和职责，既要对受派单位负责，积极参与生产经营，主动配合开展工作，更要对集团高度负责，大胆监督监管，维护集团整体利益，确保集团利益最大化，切切实实为集团发展服好务、理好财、当好家。
　　同志们，企业不消灭亏损，亏损就会消灭企业。希望财务系统全体干部职工，进一步振奋精神，迎难而上，开拓创新，扎实工作，为集团保生存求发展提供坚强有力的财务保障。
　　再过几天就是中国传统的新春佳节了，在此，我代表集团公司，也代表我个人，向在座的各位并通过你们向大家拜个早年，祝同志们在新的一年里，身体健康、工作顺利、家庭幸福、万事如意！